การเงินเดี่ยว ปี 2539

หมายเหตุ 4 - ลูกหนี้การค้า ลูกหนี้การค้า ณ วันที่ 31 ธันวาคม ประกอบด้วย 2539 2538 บาท บาท ลูกหนี้การค้า 1,024,933,056.70 1,078,657,384.48 งานก่อสร้างส่วนที่ยังไม่ได้เรียกเก็บเงินตาม ใบกำกับสินค้า 836,655,499.00 438,760,100.00 1,861,588,555.70 1,517,417,484.48 หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (35,385,340.92) (35,385,340.92) รวม 1,826,203,214.78 1,482,032,143.56 หมายเหตุ 5 - ลูกหนี้บริษัทในเครือและบริษัทอื่นที่เกี่ยวข้องกัน ลูกหนี้บริษัทในเครือและบริษัทอื่นที่เกี่ยวข้องกัน ณ วันที่ 31 ธันวาคม ประกอบด้วย 2539 2538 บาท บาท ลูกหนี้บริษัทในเครือและบริษัทอื่นที่เกี่ยวข้องกัน 65,457,502.48 74,513,312.28 หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (51,380,430.47) (51,380,430.47) รวม 14,077,072.01 23,132,881.81 หมายเหตุ 6 - ลูกหนี้เงินประกันผลงาน ลูกหนี้เงินประกันผลงาน ณ วันที่ 31 ธันวาคม ประกอบด้วย 2539 2538 บาท บาท ลูกหนี้เงินประกันผลงาน 364,867,592.84 259,140,406.23 หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (950,000.00) (950,000.00) รวม 363,917,592.84 258,190,406.23 หมายเหตุ 7 - สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น ณ วันที่ 31 ธันวาคม ประกอบด้วย 2539 2538 บาท บาท ลูกหนี้อื่น 77,796,164.20 94,444,146.20 อื่น ๆ 158,773,079.29 12,344,076.85 236,569,243.49 106,788,223.05 หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (19,331,552.36) (19,331,552.36) รวม 217,237,691.13 87,456,670.69 หมายเหตุ 8 - เงินลงทุน เงินลงทุน ณ วันที่ 31 ธันวาคม ประกอบด้วย 2539 2538 บาท บาท เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม(ราคาทุน) 508,826,638.75 307,385,075.00 เงินลงทุนในหลักทรัพย์อื่น 495,084,401.53 542,842,566.53 เงินลงทุนในกิจการร่วมค้า 24,836,707.25 24,836,707.25 ส่วนของกำไรของบริษัทย่อยและบริษัทร่วม ตามวิธีส่วนได้เสีย 281,458,414.44 185,928,830.11 1,310,206,161.97 1,060,993,178.89 หัก ค่าเผื่อการลดราคาของเงินลงทุน (31,066,815.25) (31,066,815.25) รวม 1,279,139,346.72 1,029,926,363.64 เงินลงทุนในหลักทรัพย์อื่นส่วนหนึ่งซึ่งมีราคาทุน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2539 และ 2538 จำนวน 149.19 ล้านบาท และ 126.22 ล้านบาท ตามลำดับ มีมูลค่าตามบัญชีคงเหลือตามงบการเงิน ของบริษัท จำนวน 103.37 ล้านบาท และ 107.76 ล้านบาท บริษัทยังไม่ได้ปรับปรุงผลขาด ทุนจากเงินลงทุนดังกล่าว เนื่องจากผู้บริหารเชื่อว่าบริษัทดังกล่าวมีโอกาสฟื้นตัวในอนาคต ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2539 เงินลงทุนในหลักทรัพย์อื่นส่วนหนึ่งซึ่งเป็นหลักทรัพย์หุ้นทุนในความ ต้องการของตลาดประเภทไม่หมุนเวียนมีราคาตลาดรวมต่ำกว่าราคาทุนรวม จำนวนเงิน 151.11 ล้านบาท บริษัทยังไม่ได้บันทึกขาดทุนสุทธิที่ยังไม่เกิดจากหลักทรัพย์ดังกล่าวในส่วนของผู้ ถือหุ้นในงบดุล หมายเหตุ 9 - ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ ณ วันที่ 31 ธันวาคม ประกอบด้วย 2539 2538 บาท บาท ที่ดิน 997,656,378.48 138,725,431.91 ส่วนปรับปรุงที่ดิน 11,030,519.90 11,069,114.90 อาคาร 57,680,793.36 57,643,693.36 ส่วนปรับปรุงอาคารตามสัญญาเช่า 20,874,255.26 20,186,155.35 เครื่องจักรและอุปกรณ์ก่อสร้าง 350,636,983.08 255,462,513.39 เครื่องตกแต่งและเครื่องใช้สำนักงาน 88,015,620.83 84,983,146.04 ยานพาหนะ 51,164,499.83 30,761,315.28 สินทรัพย์ระหว่างก่อสร้าง 106,528,787.32 62,912,676.55 1,683,587,838.06 661,744,046.78 หัก ค่าเสื่อมราคาและรายการตัดบัญชีสะสม (267,862,158.69) (237,536,794.64) ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ - สุทธิ 1,415,725,679.37 424,207,252.14 ในปี 2539 บริษัทได้ตีราคาที่ดินเพิ่มจำนวน 834.57 ล้านบาท ตามมติที่ประชุมคณะกรรมการ บริหาร ครั้งที่ 12/2539 เมื่อวันที่ 28 มีนาคม 2539 และได้บันทึกส่วนที่ตีราคาเพิ่มดังกล่าวเป็น ส่วนเกินทุนจากการตีราคาสินทรัพย์ในส่วนของผู้ถือหุ้น หมายเหตุ 10 - หุ้นกู้แปลงสภาพ บริษัทออกหุ้นกู้แปลงสภาพ ไม่มีหลักประกัน มูลค่า 80,000,000 เหรียญสหรัฐ เมื่อวันที่ 17 ธันวาคม 2536 ดอกเบี้ยอัตรา 1.75% สุทธิจากภาษีหัก ณ ที่จ่าย กำหนดจ่ายปีละครั้งในวันที่ 17 ธันวาคม ทุกปี เริ่มแต่วันที่ 17 ธันวาคม 2537 และชำระคืนในวันที่ 17 ธันวาคม 2546 ตั้งแต่วันที่ 20 มกราคม 2537 จนถึงวันที่ 31 ตุลาคม 2546 หุ้นกู้แต่ละหุ้นมีสิทธิแปลงสภาพเป็น หุ้นสามัญของบริษัทที่ชำระค่าหุ้นเต็มจำนวนแล้วได้ ในราคาที่กำหนดเบื้องต้น 424 บาท ต่อหุ้น ตามข้อบังคับของบริษัทบุคคลต่างประเทศอาจถือหุ้นของบริษัทเนื่องจากการใช้สิทธิแปลงสภาพหุ้นกู้ ได้ไม่เกิน 45% ของทุนเรือนหุ้นของบริษัทที่ออก หากมีการแปลงสภาพหุ้นกู้ทั้งสิ้น จำนวนหุ้นสามัญ ทั้งสิ้นที่พึงออกจากการแปลงสภาพจะเท่ากับประมาณ 14% ของทุนเรือนหุ้นที่ออกหลังจาก แปลงสภาพแล้ว บริษัทอาจไถ่ถอนหุ้นกู้บางส่วนหรือทั้งหมดได้ตั้งแต่วันที่ 31 ธันวาคม 2539 เป็นต้นไป ในราคา ตาม มูลค่าหุ้นกู้ ทั้งนี้ภายใต้เงื่อนไขที่ว่าหุ้นของบริษัทมีราคาปิดในตลาดหลักทรัพย์ก่อนไถ่ถอนไม่ต่ำ กว่า 150% ของราคาไถ่ถอน ผู้ถือหุ้นกู้มีสิทธิเรียกให้บริษัทไถ่ถอนหุ้นกู้ในวันที่ 17 ธันวาคม 2539 ในราคา 112.1637% ของมูลค่าหุ้นกู้ บริษัทมีแผนการเงินที่จะใช้เงินที่ได้จากการออกหุ้นเพื่อชำระหนี้ของบริษัท ให้กู้ยืมแก่บริษัทใน เครือ และใช้เป็นทุนหมุนเวียนของบริษัท ที่ประชุมใหญ่วิสามัญผู้ถือหุ้นของบริษัทได้มีมติเมื่อวันที่ 10 พฤศจิกายน 2536 อนุมัติให้บริษัทออก หุ้นกู้แปลงสภาพนี้ได้ และให้สำรองหุ้นสามัญที่ยังมิได้เรียกชำระจำนวน 6 ล้านหุ้น มูลค่าหุ้นละ 10 บาท เพื่อรองรับการแปลงสภาพหุ้นกู้เป็นหุ้นสามัญนี้ บริษัทบันทึกสำรองเพื่อการไถ่ถอนหุ้นกู้ในราคาที่สูงกว่าราคาตามมูลค่าหุ้นกู้ในปี 2539 และ 2538 จำนวน 12.1637% ในสัดส่วนร้อยละ 100 และ ร้อยละ 5 ตามลำดับ ของมูลค่าหุ้นกู้จำ นวน 80,000 หุ้น โดยได้รวมภาษีหัก ณ ที่จ่ายไว้แล้ว ตามมติที่ประชุมคณะกรรมการบริหาร ครั้ง ที่ 43/2539 เมื่อวันที่ 16 กันยายน 2539 และครั้งที่ 58/2538 เมื่อวันที่ 7 ธันวาคม 2538 และ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 สำรองดังกล่าวมีจำนวนเงินประมาณ 12.54 ล้านบาท ซึ่งได้ แสดงเป็นส่วนหนึ่งของหุ้นกู้แปลงสภาพ ผู้ถือหุ้นกู้ได้ไถ่ถอนหุ้นกู้แปลงสภาพจำนวน 80,000,000 เหรียญสหรัฐในราคา 112.1637 % ของมูลค่าหุ้นกู้ เมื่อวันที่ 17 ธันวาคม 2539 หมายเหตุ 11 - เงินกู้ยืมระยะยาว ในปี 2539 บริษัทได้กู้ยืมเงินจากธนาคารและสถาบันการเงินต่างประเทศซึ่งเป็นผู้ให้กู้ร่วม 19 แห่ง จำนวนเงิน 80,000,000 เหรียญสหรัฐ และจากธนาคารต่างประเทศแห่งหนึ่งจำนวนเงิน 5,000,000 เหรียญสหรัฐ อัตราดอกเบี้ยอ้างอิงอัตรา SIBOR โดยมีกำหนดชำระเงินต้นและ ดอกเบี้ยภายในระยะเวลา 3 ปีจากวันที่มีการเบิกถอนเงินกู้และทุก 6 เดือนตามลำดับ และผู้ให้ กู้มีสิทธิเรียกร้องให้บริษัทชำระคืนเงินกู้ก่อนกำหนดภายในระยะเวลา 2 ปีจากวันที่มีการเบิกถอน เงินกู้ หมายเหตุ 12 - ทุนเรือนหุ้น หุ้นทุนของบริษัทแบ่งออกเป็นหุ้นบุริมสิทธิและหุ้นสามัญ สิทธิของหุ้นบุริมสิทธิ มีดังต่อไปนี้ (ก) มีสิทธิได้รับเงินปันผลก่อนหุ้นสามัญ (ข) ถ้ากำไรสุทธิของบริษัทในรอบปีบัญชีใดก็ตาม มีจำนวนน้อยกว่าหรือเท่ากับอัตราร้อยละ 9 ของมูลค่าหุ้นบุริมสิทธิที่ได้ชำระแล้วทั้งหมด ให้ถือว่าสิทธิในเงินปันผลของรอบปีบัญชีดัง กล่าวเป็นของหุ้นบุริมสิทธิทั้งหมด และสิทธิในเงินปันผลจำนวนนี้ไม่มีการนับต่อเนื่องในปีถัดไป (ค) ถ้ากำไรสุทธิของบริษัทในรอบปีบัญชีใดมีจำนวนสูงกว่าอัตราร้อยละ 9 ของมูลค่าหุ้นบุริมสิทธิ ที่ได้รับชำระแล้ว ทั้งหมด ให้ประกาศจ่ายเงินปันผลแก่ผู้ถือหุ้นบุริมสิทธิตามข้อ (ข) ก่อน และส่วนที่เกินกว่าอัตราร้อยละ 9 ของมูลค่าหุ้นบุริมสิทธิที่ได้รับชำระแล้วทั้งหมดนั้น ให้ประ กาศจ่ายเป็นเงินปันผลแก่หุ้นสามัญในอัตราไม่เกินร้อยละ 9 ของมูลค่าหุ้นสามัญที่ชำระ แล้วทั้งหมด (ง) ถ้ากำไรสุทธิของรอบปีบัญชีใดมีจำนวนสูงกว่า อัตราที่กำหนดไว้ในข้อ (ค) ให้ประกาศ จัดสรรเงินกำไรของส่วนที่เหลือจากข้อ (ค) เป็นเงินปันผลให้แก่หุ้นสามัญและหุ้นบุริมสิทธิ ตามสัดส่วนของหุ้นตามปกติ ที่ประชุมใหญ่วิสามัญผู้ถือหุ้นของบริษัทได้มีมติพิเศษ เมื่อวันที่ 6 พฤศจิกายน 2534 และวันที่ 22 พฤศจิกายน 2534 ให้เพิ่มทุนเรือนหุ้นของบริษัทจาก 255 ล้านบาท ซึ่งประกอบด้วยหุ้นบุริมสิทธิ 7 ล้านหุ้น มูลค่าหุ้นละ 10 บาท และหุ้นสามัญ 18.5 ล้านหุ้น มูลค่าหุ้นละ 10 บาท เป็น 750 ล้านบาท แบ่งออกเป็นหุ้นบุริมสิทธิ 7 ล้านหุ้น มูลค่าหุ้นละ 10 บาท และหุ้นสามัญ 68 ล้านหุ้น มูลค่าหุ้นละ 10 บาท โดยนำหุ้นสามัญออกจำหน่ายครั้งแรกในเดือนมิถุนายน 2535 จำนวน 4.5 ล้านหุ้น ในราคาหุ้นละ 118 บาทบริษัทได้จดทะเบียนเพิ่มทุนดังกล่าว เมื่อวันที่ 29 กรกฎาคม 2535 ที่ประชุมใหญ่วิสามัญผู้ถือหุ้น เมื่อวันที่ 23 กรกฎาคม 2536 ได้มีมติให้ยืนยันมติพิเศษการเพิ่มทุน ของที่ประชุมใหญ่วิสามัญผู้ถือหุ้น เมื่อวันที่ 6 พฤศจิกายน 2534 และวันที่ 22 พฤศจิกายน 2534 หมายเหตุ 13 - ค่าใช้จ่ายในการออกหุ้นกู้แปลงสภาพ ค่าใช้จ่ายในการออกหุ้นกู้แปลงสภาพสำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2539 และ 2538 ประ กอบด้วย ค่าใช้จ่ายสำรองเพื่อการไถ่ถอนหุ้นกู้แปลงสภาพจำนวนเงิน 262.31 ล้านบาท และ 4.57 ล้านบาท และค่าใช้จ่ายอื่นในการออกหุ้นกู้แปลงสภาพตัดบัญชีจำนวนเงิน 49.35 ล้านบาท และ 6.20 ล้านบาท ตามลำดับ หมายเหตุ 14 สัญญาซื้อขายและแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศและสัญญาแลกเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2539 บริษัทมีสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศกับธนาคารแห่งหนึ่งจำนวน 10,700,000 เหรียญสหรัฐ บริษัทได้ทำสัญญาแลกเปลี่ยนเงินตราระหว่างประเทศกับสถาบันการเงินแห่งหนึ่ง โดยแลกเปลี่ยน เงินตราต่างประเทศจำนวน 48,000,000 เหรียญสหรัฐและ 1,429,800,000 เยนกับ 60,000,000 เหรียญสหรัฐ ในวันครบกำหนดของสัญญาและแลกเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ยในวงเงิน 60,000,000 เหรียญสหรัฐ ระหว่างอัตรา LIBOR ประเภท 6 เดือนของมูลค่าเงินดอลล่าร์ สหรัฐ กับอัตรา LIBOR ประเภท 6 เดือนบวกด้วยอัตราร้อยละ 0.6 ต่อปีของมูลค่าเงินดอลล่า ร์สหรัฐ สัญญาดังกล่าวมีระยะเวลาตั้งแต่วันที่ 24 มกราคม 2540 ถึงวันที่ 16 ตุลาคม 2541 หมายเหตุ 15 - หนี้สินที่อาจเกิดขึ้น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2539 และ 2538 บริษัทมีภาระการค้ำประกันสินเชื่อให้แก่บริษัทในเครือ ในวงเงินประมาณ 1,660.78 ล้านบาท และ 1,240.09 ล้านบาท ตามลำดับ ผู้บริหารเชื่อว่า บริษัทในเครือดังกล่าวไม่มีปัญหาในการชำระหนี้ หมายเหตุ 16 - การจำแนกข้อมูลทางการเงินตามส่วนงาน บริษัทประกอบกิจการรับเหมาก่อสร้างเพียงประเภทเดียว จึงไม่มีข้อมูลทางการเงินจำแนกตาม ส่วนงานที่จะต้องเปิดเผยไว้ในงบการเงิน หมายเหตุ 17 - การจัดประเภทรายการใหม่ งบการเงินปี 2538 ที่นำมาแสดงเปรียบเทียบ ได้จัดประเภทรายการใหม่ให้สอดคล้องกับงบการ เงินปี 2539